12月22日晚间，天顺股份（002800.SZ）发布公告称，公司实际控制人王普宇因涉嫌信息披露违法违规及违反限制性规定转让证券被立案调查。
二级市场方面，12月23日，天顺股份低开9.56%，收盘股价跌停。
涉嫌信披违规等 实控人被立案调查
公告显示，实际控制人王普宇于2024年12月20日收到中国证监会下发的《立案告知书》，因王普宇涉嫌信息披露违法违规及违反限制性规定转让证券，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对王普宇立案。
天顺股份表示，本次立案调查仅针对王普宇个人，与公司无关，公司各项生产经营活动正常开展。在立案调查期间，王普宇将积极配合中国证监会的相关工作，公司将持续关注上述事项的进展情况，并严格按照相关法律法规的规定和监管要求及时履行信息披露义务。
资料显示，王普宇1971年10月出生，是天顺股份控股股东舟山天顺股权投资有限公司的实际控制人之一，王普宇直接持有舟山天顺股权投资有限公司18.87%的股权；通过舟山泰盛聚逸股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有舟山天顺股权投资有限公司49.18%的股权，合计持有舟山天顺股权投资有限公司68.05%的股权。是舟山天顺股权投资有限公司的第一大股东。
王普宇和胡晓玲系夫妻关系，胡晓玲直接持有舟山天顺股权投资有限公司9.08%的股权。据天顺股份2023年年报数据显示，王普宇2023年从天顺股份领取的税前薪酬为91.32万元，持股628.8万股。
据财迅通观察，上周包括新易盛、天顺股份、莫高股份、豆神教育、金花股份、新迅达在内的6家A股上市公司于周五或周日公告公司或相关方被证监会立案。
半年前刚“摘帽” 曾因违规被罚款1095万元
公开资料显示，天顺股份主要从事大宗货物和大件货物的第三方物流和供应链管理业务，涵盖第三方物流、供应链管理、物流园区经营、国际航空物流、国际铁路物流等。2024前三季度，天顺股份实现营业收入10.11亿元，同比增长29.55%；归母净利润1809.54万元，同比增长10.93%；扣非净利润1527.28万元，同比增长18.58%。
值得一提的是，天顺股份于今年六月份刚被撤销其他风险警示。2024年6月11日，天顺股份发布公告，公司已满足规则要求的撤销其他风险警示的条件，公司股票自2024年6月13日开市起撤销其他风险警示，证券简称由“ST天顺”变更为“天顺股份”。
时间线上，2023年4月27日，天顺股份发布公告称，2022年度公司未能有效防范关联方非经营性资金占用的相关管理制度。发生控股股东通过第三方供应商占用上市公司资金的情形。公司与关联方非经营性资金往来相关的财务报告内控制度存在重大缺陷。大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了否定的内部控制审计报告。根据相关规定，深圳证券交易所将对公司股票实施其他风险警示。
天顺股份表示，截至2022年12月31日，关联方非经营性资金占用金额为298,391,774.98元,资金占用利息4,734,771.43元,合计303,126,546.41元，2023年新增资金占用36,353,912.20元，增加资金占用利息649,776.96元，合计37,003,689.16元，截至2023年4月25日占用资金已全部偿还。
2023年9月28日，天顺股份及公司实际控制人王普宇、胡晓玲于收到中国证监会下发的《立案告知书》，因上市公司未按规定披露关联交易，涉嫌信息披露违法违规，根据相关法律法规，中国证监会决定对上市公司及实际控制人立案。
2024年6月5日，天顺股份及相关责任人收到中国证券监督管理委员会新疆证监局下发的《行政处罚决定书》。经查明，天顺股份存在未及时披露控股股东及其关联方非经营性资金占用的关联交易、2022年半年度报告存在重大遗漏等问题。
根据相关规定，对天顺股份被给予警告，并处300万元罚款；王普宇被处435万元罚款；胡晓玲被处110万元罚款；丁治平、苏旭霞被各处90万元罚款；马新平被处70万元罚款。