10月26日，上交所发布了关于对湖北超卓航空科技股份有限公司（以下简称：超卓航科，证券代码：688237.SH）及有关责任人予以监管警示的决定。
因公司业绩预告披露不准确，关联交易未及时披露、未及时履行董事会决策程序，上交所对超卓航科及时任董事长兼财务总监李光平、时任总经理李羿含、时任董事会秘书王诗文予以监管警示。
业绩预告披露不准确 关联交易未及时审议披露
2024年1月31日，超卓航科披露《2023年度业绩预告》，预计公司2023年度实现归母净利润为2,400万元到3,000万元。同时，超卓航科进行风险提示称，公司因存款被划转事件产生了5995万元的其他应收款，公司暂未对该笔其他应收款计提减值，该部分其他应收款可能存在减值风险，存在重大不确定性。
2024年2月26日，超卓航科披露《2023年年度业绩预告更正公告》，预计2023年度实现归母净利润为-3,800万元到-2,995万元，业绩预告更正的主要原因为公司拟对上述5995万元全额确认为损失。
2024年4月30日，超卓航科披露的《2023年年度报告》显示，公司2023年度实现归母净利润为-3,500.16万元。公司2023年度业绩预告披露的归母净利润和2023年年度报告经审计的数据存在较大差异，且盈亏性质发生变化，信息披露不准确。
此外，2024年1月23日，超卓航科披露公告称，子公司成都鹏华科技有限公司与中国航空工业集团有限公司下属主机厂于2023年12月开展飞机零部件及工装加工制造业务，金额共计923.75万元；2023年12月公司购买管理人为中航证券有限公司的单一资产管理计划，金额为1,000万元。上述交易公司补充审议并披露为关联交易，且关联交易已达到披露标准。公司未及时履行关联交易决策程序和披露义务。
上交所表示，鉴于超卓航科存在业绩预告披露不准确，关联交易未及时披露、未及时履行董事会决策程序等问题，对湖北超卓航空科技股份有限公司及时任董事长兼财务总监李光平、时任总经理李羿含、时任董事会秘书王诗文予以监管警示。
擅自改变资金用途 5995万元银行存款“去向不明”
2023年3月30日，超卓航科通过全资子公司上海超卓，将暂时闲置的募集资金6,000万元存入招商银行南京城北支行，其中5,995万元被作为相关票据的保证金。
2023年8月16日，超卓航科在《2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中，将实际存放于招行南京城北支行的6,000万元募集资金，披露为购买了浙商银行5,995万元的结构性存款。
2023年10月7日，5,995万元票据保证金被划出上海超卓账户，用于银行承兑汇票支付。上述事项可能导致公司发生重大损失，直至2023年11月3日，超卓航科才发布《关于部分银行存款被划转的风险提示性公告》披露上述情况。
超卓航科表示，经公司自查及向招商银行问询得知，在该银行的本公司账户下，存在以本公司名义向北控（江苏）建设项目管理有限公司和南京陇源汇能电力科技有限公司开具的共计23,980万元银行承兑汇票的开票记录，出票日期为2023年03月29日，汇票到期日为2023年09月29日。
经公司核查，北控（江苏）建设项目管理有限公司和南京陇源汇能电力科技有限公司与公司、公司董监高以及实际控制人不存在任何关联关系和业务往来，公司亦未与上述两家公司签订过任何协议。公司对于资金存入前即实施的开具银行承兑汇票行为不知情。
超卓航科表示，公司将积极筹集资金先行垫付上海超卓被划走的5,995万元存款，并协同超卓航科、上海超卓共同追索前述款项，积极采取各项措施全力维护超卓航科及广大投资者的利益。
引发监管部门关注 公司被立案调查
据财迅通了解，该笔资金疑云当时也引发监管部门关注。
2023年11月17日，超卓航科收到证监会下发的《立案告知书》，因公司涉嫌擅自改变募集资金用途等违法违规行为，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案调查。
同时，超卓航科还收到湖北证监局出具的警示函。湖北证监局决定对湖北超卓航空科技股份有限公司、李光平、李羿含、王诗文采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。
2024年5月22日，超卓航科公告称，公司已收到行政处罚通知书。超卓航科涉嫌信息披露违法违规一案，证监会依法拟公司及相关负责人作出行政处罚。
然后，5个月之后，证监会下发的结案通知书却撤回了行政处罚。证监会称，考虑到公司是首次违法，且实际控制人主动垫付了相关款项，并承诺承担未追回的部分，因此决定不予行政处罚。至此，本案结案。